一、公共预算调整方案

（一）调整事由

一是年初预算地方一般公共预算收入实现97730万元，预计实现100212万元，增加2482万元。

二是按照《中华人民共和国预算法》要求，债务需纳入预算管理。今年省级财政下达我县地方政府一般债券57636万元，其中新增一般债券19229万元、再融资一般债券38130万元、世界银行贷款277万元纳入公共预算调整。

三是年初预算上级补助收入、本级安排支出因预算执行过程中增加或减少，以及部分新增支出事项需调整收支。

四是按照《四川省财政厅关于实行财政资金“三项清理”制度的通知》（川财预〔2021〕73号）要求，因清理盘活财政存量资金需调整收支。

（二）收入预算调整

全县预计总收入为703610万元，较年初预算651733万元增加51877万元，其中：

一是地方一般公共预算收入预计实现100212万元，较年初预算数97730万元增加2482万元。

二是上级各项补助收入445389万元，较年初预算数363400万元增加81989万元，其中财力性收入增加38507万元。

三是债务转贷收入57636万元，较年初预算增加4406万元，其中一般债券4129万元、外债277万元。

四是政府性基金预算和国有资本经营预算调入32350万元，较年初预算减少37000万元。

五是上年结余68023万元，较年初预算无变化。

（三）支出预算调整

根据全县预计收入情况，减去再融资债券支出38130万元、年初预算上解支出19552万元，剩余支出645928万元，较年初预算增加51877万元，其中，

一是上级补助收入扣除纳入财力统筹部分后，增加对应安排支出43482万元；

二是增加日常运转支出38296万元；

三是增加上解支出78万元；

四是其他支出增减品跌后增加支出2012万元，包括一般债券还本付息增加228万元，营蓬仪三县城镇废弃物集中处置减少166万元，购房补贴减少200万元，国企注册资本金增加1000万元，乡镇职工周转房建设支出增加1150万元等；

五是增加世行贷款债券资金对应安排支出277万元；

六是减少人员支出9680万元，包括全额预算单位人员经费、中小学人员经费、养老保险等；

七是减少地方配套支出1854万元，包括贫困学生寄宿费、农村义务教育学生营养餐地方配套等；

八是减少民生和社会保障支出1338万元，包括失业保险、大病救助等；

九是减少安全稳定支出277万元，包括安全社区及减灾示范社区建设等；

十是减少基本建设支出15543万元，包括减少工商业及招商引资奖补支出10000万元，减少支农资金支出123万元，减少马拉松、自行车比赛经费50万元，减少交通建设支出1000万元，减少顺蓬营一级公路支出3531万元，减少旅游公路建设支出339万元，减少环保项目配套支出500万元；

十一是减少上年结转对应安排支出3576万元。

根据财政资金“三项清理”规定，以前年度未返还部门及乡镇的15763万元不再返还，统筹用于消化以前年度暂付款。

二、政府性基金预算调整方案

（一）收入预算调整

政府性基金收入全年预计为289073万元，较年初预算增加44255万元，其中，

一是国有土地使用权出让收入调整为90405万元（其中：国有土地出让收入实现84552万元，扣除缴纳新增建设用地有偿使用费1194万元及上解省级支出1403万元后实际可用收入为81955万元，耕地指标流转收入8450万元），较年初预算减少57617万元。

二是城市基础设施配套费收入调整为1900万元，较年初预算减少7100万元。

三是污水处理费收入调整为1500万元，较年初预算增加400万元。

四是专项债券对应项目专项收入调整为8314万元，较年初预算减少38386万元。

五是再融资债券收入29980万元，较年初预算无变化。

六是新增专项债券收入133000万元，较县十八届人大常委会第二十七次会议批复的调整预算增加42300万元，现需再次增加90700万元。

七是上级补助收入调整为13958万元，较年初预算增加13958万元。

八是上年结转收入10016万元，较年初预算无变化。

（二）支出预算调整

政府性基金支出全年预计为289073万元，较年初预算增加44255万元，其中，

一是征地和拆迁补偿支出11318万元，较年初预算减少3682万元。

二是土地开发支出3490万元，较年初预算减少3510元。

三是补助被征地农民社会保障支出8219万元，较年初预算增加支出2219万元。

四是城市建设和维护支出9600万元，较年初预算无变化。

五是土地出让用于农业农村支出8370万元，较年初预算减少5130万元。

六是债务还本及利息支出89245万元，较年初预算增加42612万元，其中：专项债券付息因2024年债券到位时间较早增加付息支出574万元，易地扶贫搬迁贷款利息在上级专款中支付减少612万元，清算2023年度隐性债务利息减少支出511万元，按照上级要求需提前完成清偿任务增加还本支出43161万元。

七是其他支出3393万元，较年初预算减少7万元。

八是上级补助收入对应安排支出13958万元，较年初预算增加13958万元。

九是新增专项债券项目支出80500万元，较县十八届人大常委会第二十七次会议批复的调整预算增加42300万元，现需再次增加38200万元。

十是再融资专项债券支出29980万元，较年初预算无变化。

十一是调出资金31000万元，较年初预算减少37000万元。

十二是其他国有土地使用权出让收入安排支出、污水处理费收入安排支出、专项债券项目收入对应安排的支出较年初预算减少45705万元。

附件：1.营山县2024年一般公共预算收入调整表

        2.营山县2024年一般公共预算支出调整表

        3.营山县2024年政府性基金预算收入调整表

        4.营山县2024年政府性基金支出调整表