营山县城守一小2021年度部门预算编制说明

一、主要职能及主要工作

城守一小属于义务教育阶段学校，从事小学的教育教学工作，实施小学阶段学历教育及相关社会服务，促进基础教育发展。

二、部门预算单位构成

学校下设行政办、工会办、教导处、教科室、德育室、信息室、安全室、艺体室、总务室、少先队大队部、教研组。

三、收支预算总体情况

营山县城守一小2021年收入预算1571.92万元，其中：上年一般公共预算拨款收入结转0万元，占0％；一般公共预算拨款收入1571.92万元，占100％。

2021年支出预算1571.92万元，其中：基本支出1571.92万元，占100％；项目支出0万元，占0％。

四、财政拨款收支预算情况

营山县城守一小2021年度财政拨款收支预算总计1571.92万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加2.61万元，增长0.17％。主要原因是教师增加。

五、一般公共预算财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款支出预算总体情况

营山县城守一小2021年度一般公共预算财政拨款支出1571.92万元，占财政拨款本年支出合计的100％。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加2.61万元，增长0.17％。

（二）一般公共预算财政拨款支出预算结构情况

营山县城守一小2021年一般公共预算财政拨款支出1571.92万元，主要用于以下方面:教育支出1161.5万元，占73.89％ 社会保障和就业支出183.4万元，占11.66％ 卫生健康支出90.13万元，占5.7％ 住房保障支出136.9万元，占8.75％ 。

（三）一般公共预算财政拨款支出预算具体情况

1.教育支出(205) 普通教育(02) 小学教育(02) 1161.5万元，主要用于人员支出，日常公用经费支出。

2.社会保障和就业支出(208) 行政事业单位养老支出(05) 机关事业单位基本养老保险缴费支出(05) 182.54万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。

3.社会保障和就业支出(208) 行政事业单位养老支出(05) 其他行政事业单位养老支出(99) 0.86万元，主要用于其他行政事业单位离退休费支出。

4.卫生健康支出(210) 行政事业单位医疗(11) 事业单位医疗(02) 90.13万元，主要用于事业单位医疗保险缴费。 

5.住房保障支出(221) 住房改革支出(02) 住房公积金(01) 136.9万元，主要用于职工住房公积金缴费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出预算情况

营山县城守一小2021年一般公共预算财政拨款基本支出1571.92万元，其中：

人员经费1553.67万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。
　　公用经费18.25万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出预算总体情况说明

营山县城守一小2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，较上年无变化。其中：因公出国（境）费支出预算为0万元；公务用车购置费0万元；公务用车运行维护费支出预算为0万元；公务接待费支出预算为0万元。

1.2021年无因公出国（境）任务安排无出国出境团组人次。无因公出国出境拨款经费支出。

2.公务用车购置及运行维护费

城守一小2021年没有公务用车，无公务用车购置费支出。

3.公务接待费

2020年无公务接待任务，故没有公务接待费支出。

八、政府性基金预算财政拨款收支预算情况

营山县城守一小2021年没有安排政府性基金预算财政拨款支出。

九、国有资本经营预算拨款收支预算情况

营山县城守一小没有国有资本经营拨款收入，也没有使用国有资本经营拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

营山县城守一小属事业单位，故无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2021年度，营山县城守一小没有实施政府采购计划，故无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，城守一小占有使用的国有资产中没有车辆；无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。全部为电子白板，学生课桌凳，教学用电脑等日常办公用品。

（四）绩效目标设置情况
　　绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2021年部门整体支出按要求编制了绩效目标,从完成、效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”和“附属单位缴款”以外的收入，主要是指存款利息收入、其他部门拨款。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.教育支出(205) 普通教育(02) 小学教育(02) ：指指各部门举办的小学教育支出。

8.社会保障和就业支出(208) 行政事业单位养老支出(05) 机关事业单位基本养老保险缴费支出(05) ：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

9.社会保障和就业支出(208) 行政事业单位养老支出(05) 其他行政事业单位养老支出(99) ：指其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

10.卫生健康支出(210) 行政事业单位医疗(11) 事业单位医疗(02) ：指行政事业单位医疗方面的支出。

11.住房保障支出(221) 住房改革支出(02) 住房公积金(01) ：指行政事业单位用财政拨款资金和其他资金安排的住房改革支出。

12.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

13.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城县间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障单位行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：表1.部门预算收支总表

表1-1. 部门预算收入总表

表1-2. 部门预算支出总表

表2. 财政拨款收支预算总表

表2-1财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）

表3. 一般公共预算支出预算表

表3-1. 一般公共预算基本支出预算表

表3-2. 一般公共预算项目支出预算表

表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表

表4. 政府性基金支出预算表

表4-1. 政府性基金“三公”经费支出预算表

表5. 国有资本经营预算支出预算表

表6.部门预算整体支出绩效目标管理表