营山县西桥镇2017年度部门决算编制说明

    一、基本职能及主要工作

 （一）部门主要职责

1、机构情况。本年纳入决算的行政单位一个，单位名称为西桥镇人民政府；事业单位2个，名称为西桥镇农业服务中心和西桥镇社会事业服务中心 。经费来源为上级财政全额拨款。

2、人员情况： 行政单位在编职工13人；事业单位在编职工17人，其中：农服中心8人、社事中心9人。

3、主要职能。宣传、落实好党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，坚持依法行政；贯彻执行上级党委政府的决策部署；制定并组织实施本辖区经济及社会发展规划； 发展和完善农业社会化服务体系，加强农村基础设施建设，依法指导村民委员会开展工作。

 （二）2017年重点工作完成情况

1. 积极完善农村基础设施建设：突出抓好场镇建设和管理。规范管理农村公交站、农村道路建设，做到安全、高效运行。

2. 全面实施民生工程，不折不扣地落实农村低保、五保、优抚、定补、计生奖励扶助、退耕还林、耕地地力补贴、居民医保等各项惠民政策。敬老院维修项目如期按质完成。

3. 扶贫工作深入推进，积极引导贫困户发展产业、拓展就业渠道，确保脱贫增收。扩建贫困村黄梨村产业园，增栽翠冠、晚熟李等新品果树，新建产业路（毛丕路）两公里。

4. 加强镇村财务管理，严格各项资金的审批、报账、支付程序；严控“三公”经费支出。

5. 基层党建有声有色。“两学一做”学习教育常态化、制度化有序推进。完成三个村的村级活动阵地标准化建设。

    二、部门决算单位构成

按照决算管理有关规定，部门决算编报内容包括本级和所属预算单位的全部收支情况。纳入2017年度部门决算编报范围的单位包括西桥镇人民政府本级单位，以及下属二级单位2个（包括西桥镇农业服务中心和西桥镇社会事业服务中心）。机构设置情况如下：机构总编制31名，其中行政编制13名，机关工勤编制1名，事业编17名。在职人员总数30人，其中公务员13人，事业人员17人。

三、收入支出决算总体情况说明

（一）收入情况说明

2017年本年收入合计1177.05万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1177.05万元，占100%。2017年收入合计比上年减少334.47万元，下降22.13%，主要原因是项目资金减少，民政资金单列核算。

 （二）支出情况说明

2017年本年支出合计1162.03万元，其中：基本支出563.95万元，占48.53%；项目支出598.08万元，占51.47%。2017年支出合计比上年减少349.51万元，下降23.12%，主要原因是项目支出减少，民政资金分出单列核算。

 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2017年度财政拨款收入总计1177.05万元，支出总计1162.03万元。与上年相比，财政拨款收入总计减少334.47万元，下降22.13%；支出总计减少349.51万元，下降23.12%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年度一般公共预算财政拨款本年支出1162.03万元，占财政拨款本年支出合计的100 %，与上年相比，减少349.51万元，下降23.12%，主要原因是项目支出减少，民政资金分出单列核算。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年一般公共预算财政拨款本年支出1162.03万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出212.29万元，占18.27%；文体与传媒支出83.30万元，占7.17%；节能环保支出16.42万元，占1.42%；城乡社区支出20万元，占1.72%；农林水支出428.52万元，占36.88%；国土海洋气象支出16万元，占1.4%；社会保障和就业支出11.96万元，占1%；住房保障支出373.53万元，占32.14%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务:一般公共服务支出-政府办公厅及相关机构事务-行政运行决算数为212.29万元，完成预算79.3%，决算数小于预算数的主要原因是会计处理账务有误，将部分一般公共服务支出列入到文化体育与传媒支出。

2. 文体与传媒支出：文化-群众文化支出决算数为83.30万元，完成预算172.82%，决算数大于预算数的主要原因是会计处理账务有误，将部分一般公共服务支出列入到文化体育与传媒支出。

3. 节能环保支出：节能环保支出-自然生态保护-农村环境保护支出决算数为8.92万元，完成预算93.11%，决算数小于预算数的主要原因是有部分项目待完工验收支付；节能环保支出-退耕还林-退耕现金支出决算数为7.5万元，完成预算100%。

4.城乡社区支出：城乡社区公共设施-其他城乡社区公共实施支出决算数为20万元，完成预算100%。

5.农林水支出：农林水支出-农业-事业运行支出75.63万元，完成预算132.94%，是因为会计处理账务有误，将部分一般公共服务支出列入到农林水支出；农林水支出-农业-防灾减灾支出10万元，完成预算100%；农林水支出-农业-农业生产支持补贴110.82万元，完成预算100%；农林水支出-农业-对高校毕业生到基层任职补助支出0.88万元，完成预算251.42%，是因为在任职期满后有两个月继续帮政府做事，多发放了两个月补助；农林水支出-林业-森林培养支出3.08万元，完成预算100%；农林水支出-水利-其他水利支出10万元，完成预算100%；农林水支出-扶贫-农村基础设施建设支出10万元，完成预算100%；农林水支出-扶贫-其他扶贫支出57.32万元，完成预算98.28%，是因为部分项目完成后未及时报账；农林水支出-农村综合改革-对村民委员会和村党支部的补助支出150.79万元，完成预算97.35%，是因为部分村按目标考核工作未完成，其补助资金暂存账上未予发放。

6.国土海洋气象支出：国土海洋气象支出-国土资源事务-地质灾害防治支出16万元，完成预算88.88%，是因为部分项目完成后未及时报账。

7.住房保障支出：住房保障支出-保障性安居工程支出353.35万元，完成预算100%；住房保障支出-住房改革支出-住房公积金支出20.18万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出1162.03万元，其中：

人员经费394.55万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。
　　公用经费169.4万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.66万元，完成预算44.86%，决算数小于预算数的主要原因是公务接待减少。本部门无因公出国（境）任务安排、无公务用车购置及运行维护费。 

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.66万元，占100 %。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出

 2017年无因公出国（境）任务安排，无出国（境）团组人次，无因公出国（境）费拨款支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出

2017年没有更新购置公务用车，无公务用车购置费支出。

3.公务接待费支出

2017年公务接待费1.66万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待45批次，140人次（不包括陪同人员），共计支出1.66万元。 公务接待费支出决算比上年减少0.84万元，下降33.6%。主要原因是公务接待减少。

八、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2017年本部门没有政府性基金拨款收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

九、国有资本经营预算拨款收支决算情况说明

本部门没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年度，本部门机关运行经费支出169.4万元，比上年增加131.6万元，增长348.15%，主要原因是脱贫攻坚工作相关经费增加。

（二）政府采购支出情况

2017年度，本部门没有实施政府采购，无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

本部门2017年末占有使用的国有资产中没有车辆；无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备，全部为电脑、打印机等日常办公设备。

（四）预算绩效情况

按照预算绩效管理要求，本部门2017年一般公共预算项目支出未纳入绩效目标管理，共编制绩效目标0个，涉及财政资金0万元，覆盖率达到0%。

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”和“附属单位缴款”以外的收入，主要是指存款利息收入、其他部门拨款。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度的规定从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

8.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9. 一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）: 指本单位内设人大机构人员的工资性支出和日常运转经费支出。

10. 一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）: 指本单位内设政府机构人员的工资性支出和日常运转经费支出

11. 一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）: 指本单位内设财政机构人员的工资性支出和日常运转经费支出。

12. 一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）: 指本单位内设党委机构人员的工资性支出和日常运转经费支出。

13. 文化体育与传媒支出（类）新闻出版广播影视（款）  广播（项）: 指反映其他用于新闻出版广播影视方面的支出。

14. 文化体育与传媒支出（类）文化（款）  群众文化（项）: 指反映群众文化方面的支出，包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出等。

15. 社会保障和就业（类）抚恤（款）义务兵优待（项）: 指反映用于义务兵优待方面的支出。
　　16. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）  行政单位医疗（项）: 指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

17. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）    事业单位医疗（项）: 指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

18.节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）: 指政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。

19.节能环保支出（类）退耕还林（款）退耕现金（项）: 指财政用于退耕还林粮食折现方面的补助。

20. 城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）  其他城乡社区公共设施支出（项）: 指其他用于城乡社区公共设施方面的支出。

21. 农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）:指反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。
    22. 农林水支出（类）农业（款）防灾救灾（项）:指反映对农业生产因遭受自然、生物灾害损失给予的补助，促进农业防灾增产措施补助，海难救助补助，草原扑火防火及其他灾害导致农牧渔业生产者损失给予的补助。

23. 农林水支出（类）农业（款）农业生产支持补贴（项）:指反映对种粮农民直接补贴，对农业生产资料补贴、技术物化补贴，推广先进适用农机农艺技术等方面的支出。

24. 农林水支出（类）农业（款）农村道路建设（项）:指反是映用于农村公路、乡村道路建设方面的支出。

    25. 农林水支出（类）林业（款）森林培育（项）:指反映育苗（种）、造林、抚育、生物质能源建设以及义务植树，生物措施治理水地流失等支出。

26.农林水支出（类）林业（款）森林生态效益补偿（项）:指反映由森林生态效益补偿基金安排用于公益林营造、抚育、管理和保护等方面的支出。

27.农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）:指反映其他用于水利方面的支出。

28.农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）:

指反映用于农村贫困地区乡村道路、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出。

29.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:指反映其他用于扶贫方面的支出。
    30.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）:指反映农村税费改革后对村级公益事业建设一事一议的补助支出。

31.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:指反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

32.农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）:指反映各级财政对农村综合改革示范点、新型农业社会化服务体系建设等补助支出。
    33 .国土海洋气象等支出（类）国土资源事务（款）  地质灾害防治（项）:指反映地质灾害防治项目的支出。

34.住房保障（类）保障性安居工程支出（款）农村危房改造（项）: 指反映用于农村危房改造方面的支出。
    35.住房保障（类）住房改革支出（款）  住房公积金（项）:指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

36.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，包括人员经费和日常公用经费两部分。

37.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

38.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

39.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

40.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：南充市营山县西桥镇2017年度部门决算表

    财决公开01表、收入支出决算总表

    财决公开1-1表、收入决算表

    财决公开1-2表、支出决算表

    财决公开2表、财政拨款收入支出决算总表

    财决公开3表、财政拨款支出决算明细表

    财决公开4表、一般公共预算财政拨款支出决算表

   财决公开4-1表、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

    财决公开4-2表、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    财决公开4-3表、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

    财决公开4-4表、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    财决公开5表、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    财决公开5-1表、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    财决公开6表、国有资本经营预算支出决算表